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企业财务情况说明书范文

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企业财务情况说明书范文 题要 1.公司基本情况简介。2.企业生产经营情况说明。3.利润分 配及资金变动情况。4.反映企业经营情况的重要财务指标: 资产负债率指标、流动比率指标等。5.对本期下期财务状况 发生重大影响的事项说明。6.其他。 对于一个企业来讲,严谨的秩序,良好的氛围都是必须 的,还有一个硬性条件就是一定要弄清财务问题,公司的财 务运转,资金估算都间接影响着这个公司的发展以及公司的 寿命,公司领导人也是需要对于公司财务有所了解,不能完 全放权交给他人。以下为为您找到的一篇较为合理的企业财 务情况说明书范文,希望对您有帮助。 ▲一、企业生产经营的基本状况 (一)企业主营业务范围和附属其他业务,企业从业人 员、职工数量和专业素质的状况。本公司成立于()年。是以 ()为主业的公司,现有员工()人,其中大专以上人员()人, 占公司总人数的()%;技术人员()人。占公司总人数的()%。 公司企业法人营业执照注册号:公司注册地址: 公司注册资本:人民币()万元公司法定代表人:公司经 营范围:公司主营业务: 年月日),公司经()科学技术委员会认定为软件企业, 并取得了颁发的软件企业认定证书,证书编号:()。 (二)本年度生产经营状况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进 口额)及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响 3、营业范围的调整状况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入状况 (三)对企业业务有影响的知识产权的有关状况 (四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况 (五)经营中出现的问题与困难,以及需要披露的其他业 务状况与事项等 ▲二、利润实现、分配及企业亏损状况(经济效益分析) 1、本年主营业务收入()万元,比去年同比增长()万元, 增长率()%。 2、本年主营业务成本()万元,比去年同比增长()万元, 增长率()%,主营业务成本占主营业务收入的()%。 3、本年主营业务税金及附加()万元,比去年同比增长 ()万元,增长率()%,主营业务税金及附加占主营业务收入 的()%。 4、本年产品销售费用()万元,比去年同比增长()万元, 增长率()%,主营业务费用占主营业务收入的()%。 5、本年管理费用()万元,比去年同比增长()万元,增 长率()%,管理费用占主营业务收入的()%。(4) 6、本年财务费用()万元,比去年同比增长()万元,增 长率()%,财务费用占主营业务收入的()%。 7、本年营业利润()万元,比去年同比增长()万元,增 长率()%,营业利润占主营业务收入的()%。 8、其他项目的比例参阅损益分析表。 (上述指标增减变动也能够用表格形式反应,下面是文 字说明变动原因。) (一)主营业务收入变动状况 1、主营业务收入同比增减额 2、主营业务收入增减影响因素,包括销售量、销售价 格、销售结构变动和新产品销售,以及影响销售量的滞销产 品种类、库存数量等 (二)成本费用变动的主要因素 原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对 利润增减的影响 (三)其他业务收入、支出的增减变化 若其他收入占主营业务收入 10%(含 10%)以上的,则应 按类别披露有关数据 (四)同比影响其他收益的主要事项 1、投资收益,个性是长期投资损失的金额及原因 2、补贴收入各款项来源、金额,以及扣除补贴收入的 利润状况 3、影响营业外收支的主要事项、金额 (五)利润分配状况 1、本年实现利润总额()万元,净利润()万元。 2、全年上交税金总额()万元,其中所得税()万元,增 值税()万元。 3、本年提取盈余公积()万元,其中公益金()万元。 4、本年分配给投资者利润()万元,其中普通股股利() 万元,优先股股利()万元。 5、本年职工工资总额()万元,职工人数()人,职工全 年平均收入()万元。 (六)利润表中的项目,如两个期间的数据变动幅度达 30%(含 30%)以上, 且占报告期利润总额 10%(含 10%)以上的, 应明确说明原因 (七)税赋调整对净利润的影响,包括有关税种和税率调 整、享受各税优惠政策退税返还等数额 (八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额 (九)亏损总额及其同比增减额,亏损的主要原因:产品 滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行 分析。 ▲三、资金增减和周转状况 (一)各项资产所占比重 1、各项资产所占比重 2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是 否正常,增减原因 3、长期投资占所有者权益的比率及同比增减状况、原 因,购买和处置子公司及其他营业单位的状况 (二)不良资产状况 1、待处理财产损溢主要资料及其处理状况 2、潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账) 资料及原因 3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收 回原因及坏账处理办法 4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及 影响 5、不良资产比率 (三)负债状况 1、流动负债与长期负债的比重 2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比 增减金额及原因 3、企业偿还债务的潜力和财务风险状况 4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权 人及未付原因 5、逾期借款本金和未还利息状况 (四)资产、负债、所有者权益项目中,如两个期间的数 据变动幅度达 30%(含 30%) 以上,且占报表日资产总额 5%(含 5%)以上的,应明确 说明原因 (五)现金增减和周转状况 1、本年经营活动现金流量比上年增长()万元,增长率 ()%;本年投资活动现金流量比上年增长()万元,增长率()%; 本年筹资活动现金流量比上年增长()万元,增长率()%。 2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长()万元, 增长率()%; 3、本年应收账款周转率为();存货周转率为();流动资 产周转率为();固定资产周转率为();总资产周转率为()。 4、企业的发展潜力指标状况:主营业务收入增长率为 ();净利润增长率为();留存盈利比率为() ▲四、所有者权益



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